Alors, vous vous demandez si vous pouvez réellement contribuer à la fois à un 401k et à un IRA en même temps ? La réponse courte est oui, la plupart des gens peuvent le faire sans problème. Mais si vous avez un revenu plus élevé, les choses deviennent un peu plus compliquées.

Laissez-moi d'abord vous expliquer les bases. En 2024, vous pouvez mettre jusqu'à 23 000 $ dans votre 401k (ou 30 500 $ si vous avez 50 ans ou plus). Du côté IRA, vous avez une marge de manœuvre de 7 000 $ par an, ou 8 000 $ si vous avez plus de 50 ans. La chose clé à retenir est que ces limites s'appliquent à l'ensemble de tous vos comptes de chaque type combinés. Donc, si vous avez plusieurs IRA, ce total de 7 000 $ est réparti entre eux.

Voici où cela devient intéressant. Les contributions traditionnelles au 401k et à l'IRA réduisent généralement votre revenu imposable pour l'année, ce qui est plutôt avantageux. Vous différerez l'impôt jusqu'à la retraite, lorsque vous retirerez l'argent. Les versions Roth inversent cela - vous payez l'impôt maintenant, puis bénéficiez d'une croissance et de retraits sans impôt plus tard.

Mais voici le piège qui surprend beaucoup de gens. Si vous gagnez bien votre vie et que votre employeur propose un plan de retraite en entreprise, l'IRS impose des limites de revenu pour pouvoir déduire réellement vos contributions à un IRA traditionnel. C'est là que les gros revenus rencontrent des difficultés.

Si vous êtes célibataire et couvert par un plan en entreprise, vous pouvez faire des contributions IRA entièrement déductibles si votre revenu est inférieur à 77 000 $. Entre 77 000 $ et 87 000 $, vous pouvez faire des contributions réduites. Au-delà de 87 000 $ ? Vous ne pouvez plus déduire ces contributions. Marié déclarant conjointement ? Les seuils montent à 123 000 $ pour une déduction complète, 123 000 $ à 143 000 $ pour une déduction partielle, et plus de 143 000 $ pour aucune déduction. Si seul votre conjoint est couvert par un plan en entreprise, ces limites sont beaucoup plus élevées, entre 230 000 $ et 240 000 $.

Ne vous inquiétez pas trop si vous atteignez ces limites. Vous pouvez toujours faire des contributions IRA non déductibles jusqu'à la limite annuelle. Oui, vous payez l'impôt sur la contribution elle-même dès le départ, comme pour un Roth, mais les gains croissent en report d'impôt. Vous payez simplement l'impôt lorsque vous retirez l'argent à la fin.

Certaines personnes utilisent une stratégie appelée le Roth backdoor pour cette situation. En gros, vous faites une contribution non déductible, puis la convertissez en Roth. Cela vous permet d'éviter complètement les limites de revenu. Une fois converti et l'impôt payé, tout croît en franchise d'impôt. C'est un peu de gymnastique comptable, mais ça marche.

Si cela vous semble trop compliqué, vous avez d'autres options. Vous pouvez simplement maximiser votre 401k en entreprise et arrêter là. Ou si votre employeur propose un compte d'épargne santé, c'est aussi un bon endroit pour placer votre argent de retraite, car ces comptes offrent aussi des avantages fiscaux.

Une dernière chose - ces limites de contribution changent assez régulièrement en raison des ajustements liés à l'inflation. Vérifiez donc les limites de l'année en cours avant de déplacer de l'argent. Il est aussi utile de vérifier chaque année votre situation de revenu par rapport aux seuils de l'IRS pour ne pas manquer des déductions auxquelles vous pourriez avoir droit.