Je viens de lire sur la planification successorale et j'ai réalisé que beaucoup de gens ne comprennent pas vraiment la différence entre être bénéficiaire et être fiduciaire dans une fiducie. Ils semblent similaires mais ce sont en fait des rôles très différents avec des responsabilités complètement distinctes.

Donc voici l'essentiel : un fiduciaire est essentiellement la personne qui gère les actifs, tandis qu’un bénéficiaire est celui qui profite de ces actifs. C’est ça le cœur de la différence entre fiduciaire et bénéficiaire. Le fiduciaire doit suivre ce que la personne qui a créé la fiducie voulait, et il a ce qu’on appelle un devoir fiduciaire - ce qui signifie qu’il est légalement obligé d’agir dans le meilleur intérêt du ou des bénéficiaires.

Si vous êtes le fiduciaire, vous avez beaucoup de pouvoir sur ce qui se passe avec les actifs de la fiducie. Vous pouvez les investir, emprunter de l’argent auprès de la fiducie, hypothéquer des biens, engager des professionnels comme des avocats et des comptables, et distribuer des actifs aux bénéficiaires selon les termes de la fiducie. Mais voici le hic - vous ne pouvez pas utiliser ces actifs pour vous-même. C’est un gros non-non. Vous n’êtes pas autorisé à prendre une partie d’un bien de la fiducie et l’utiliser comme garantie pour votre propre prêt, par exemple. Ce serait une violation du devoir fiduciaire.

Maintenant, si vous êtes bénéficiaire, vous avez aussi des droits. Vous pouvez demander à voir les documents de la fiducie, découvrir qui sont les fiduciaires, poser des questions sur la gestion de la fiducie, et si vous pensez vraiment que le fiduciaire fait n’importe quoi ou vole dans la fiducie, vous pouvez en fait faire une requête pour le faire retirer. C’est possible. Mais ce n’est pas facile - il vous faudrait des preuves comme des relevés bancaires ou des emails montrant qu’il a violé ses devoirs.

Une chose intéressante à propos de la différence entre fiduciaire et bénéficiaire, c’est que quelqu’un peut en fait être les deux. Par exemple, vous pouvez nommer un bénéficiaire comme fiduciaire, ou vice versa. Cela peut fonctionner s’il n’y a qu’un seul bénéficiaire et que vous lui faites totalement confiance. Mais même s’il est bénéficiaire, lorsqu’il agit en tant que fiduciaire, il doit toujours respecter toutes les règles fiduciaries. Être bénéficiaire ne lui donne pas un laissez-passer pour faire ce qu’il veut avec les actifs.

Le rôle de fiduciaire peut en fait être assez exigeant si la fiducie est compliquée ou possède beaucoup d’actifs. Donc, si vous envisagez de créer une fiducie, réfléchissez bien à qui vous nommez. Vous voulez quelqu’un en qui vous avez vraiment confiance pour gérer les choses comme vous le souhaitez. Certaines personnes nomment même des fiduciaires suppléants au cas où le fiduciaire principal ne pourrait plus le faire.

Une chose qui diffère d’une fiducie, c’est un exécuteur testamentaire - c’est la personne qui gère votre succession après votre décès. Elle s’occupe des dettes, de l’inventaire, ce genre de choses. Mais un fiduciaire peut en fait commencer à gérer les choses pendant que vous êtes encore en vie si vous mettez en place une fiducie vivante, qui est révocable, donc vous pouvez changer les termes quand vous le souhaitez.

En résumé : comprendre la différence entre celui qui gère la fiducie et celui qui en profite est très important si vous occupez l’un de ces rôles ou si vous envisagez de créer votre propre fiducie. Il vaut mieux clarifier ces détails avant que quelque chose n’arrive.