Je suis constamment interrogé sur les déductions fiscales, et honnêtement, les règles peuvent sembler écrasantes au début. Mais voici le truc - comprendre ce que vous pouvez réellement déduire pourrait vous faire économiser des centaines ou même des milliers d'euros sur votre facture d'impôts. La clé est de savoir dans quelle catégorie tombent vos dépenses.

Alors laissez-moi vous expliquer comment cela fonctionne. Vous avez essentiellement deux catégories pour les déductions fiscales personnelles, et l'une est bien plus puissante que l'autre.

Tout d'abord, il y a les déductions au-dessus de la ligne - parfois appelées ajustements au revenu. La beauté de celles-ci, c'est que n'importe quel contribuable peut les réclamer s'il remplit les conditions, que vous détailliez ou non. Pourquoi cela importe-t-il ? Parce que les déductions au-dessus de la ligne réduisent en réalité votre revenu brut ajusté, ce qui est énorme. Lorsque votre RBA devient trop élevé, vos déductions détaillées commencent de toute façon à diminuer. Donc, faire baisser ce chiffre de RBA ouvre plus d'avantages fiscaux dans l'ensemble.

Ensuite, il y a les déductions en dessous de la ligne, que vous ne pouvez réclamer que si vous détaillez sur l'Annexe A. Ce sont des déductions solides, mais elles n'ont pas la même puissance que celles au-dessus de la ligne.

Laissez-moi vous expliquer ce qui relève de chaque catégorie. Pour les déductions au-dessus de la ligne, vous regardez des choses comme les dépenses pour enseignants - les enseignants peuvent déduire jusqu'à 250 $ pour les fournitures de classe. Si vous avez un régime de santé à franchise élevée, vos cotisations à un HSA sont également déductibles - jusqu'à 3 350 $ si vous êtes célibataire, 6 650 $ si marié, plus 1 000 $ supplémentaires si vous avez 55 ans ou plus. L'argent sort sans impôt lorsque vous l'utilisez pour des dépenses médicales qualifiées.

Vous déménagez pour le travail ? Si votre nouveau poste est à plus de 50 miles plus loin, certains frais de déménagement sont déductibles. Les travailleurs indépendants ont aussi des avantages ici - cotisations à un plan de retraite, primes d'assurance santé, tout cela est déductible. Les paiements de pension alimentaire sont déductibles (même si votre ex doit le déclarer comme revenu). Les cotisations à un IRA traditionnel jusqu'à 5 500 $, ou 6 500 $ si vous avez plus de 55 ans, sont généralement déduites. Les intérêts sur les prêts étudiants sont déductibles si votre revenu est dans les limites. Et si vous payez des frais de scolarité, vous pouvez déduire jusqu'à 4 000 $.

Passons à la partie détaillée - les dépenses médicales dépassant 10 % de votre RBA, les taxes d'État et locales, la taxe de vente si vous n'êtes pas dans un État avec impôt sur le revenu, les taxes foncières, les intérêts hypothécaires et les points - tout cela s'additionne. Les dons de charité jusqu'à 50 % de votre RBA sont déductibles. Si vous avez subi des pertes dues à un vol ou à un sinistre non couvertes par l'assurance, c'est aussi déductible. Les pertes de jeu sont déduites de vos gains. Et il existe une catégorie étrange appelée dépenses professionnelles non remboursées et frais de préparation fiscale soumis à une limite de 2 %.

Pour les entrepreneurs, la règle est simple : si c'est ordinaire, nécessaire ou améliore votre activité, c'est déductible. Bien que certains éléments aient des limites. La divertissement client n'est déductible qu'à 50 %. Les cadeaux d'affaires plafonnés à 25 $ par personne par an. Et lorsque vous achetez du matériel ou des biens de plus de 500 $, vous les amortissez sur le temps plutôt que de tout déduire d'un coup.

Voici mon conseil : tenez des registres méticuleux, surtout pour les déductions au-dessus de la ligne. Les faire correctement peut réellement débloquer plus de déductions par la suite. Cela vaut l'effort de tout suivre correctement.