Je viens de réaliser combien de traders se font piéger par les ventes de lavage sans même le savoir. C'est l'une de ces règles fiscales qui peut silencieusement ruiner votre stratégie si vous ne faites pas attention.

Voici donc ce qu'il faut savoir sur les ventes de lavage en actions - si vous vendez une action à perte puis que vous achetez la même action (ou quelque chose de substantiellement similaire) dans les 30 jours, l'IRS dit en gros non, vous ne pouvez pas déduire cette perte sur vos impôts. Ils considèrent cela comme un simple déplacement d'actifs plutôt qu'une vraie perte.

Je pense que beaucoup de gens sous-estiment la facilité avec laquelle cela peut se déclencher. Vous pourriez vendre une action qui vous frustre, puis une semaine plus tard vous vous retrouvez à la racheter parce que le prix a encore baissé. Ou vous vendez une action technologique à perte et en achetez une autre en pensant qu'elles sont suffisamment différentes - mais si elles sont trop similaires, bam, vente de lavage.

La fenêtre de 30 jours est aussi stricte. Elle commence le jour où vous vendez et dure 30 jours calendaires. Donc, si vous vendez le 31 décembre et rachetez le 2 janvier, vous êtes toujours dans la période. C'est le piège que la plupart des gens ne réalisent pas.

Ce qui rend cela compliqué, ce sont les implications. Si vous essayez de récolter des pertes pour compenser des gains ailleurs dans votre portefeuille (ce qui est en fait une stratégie fiscale intelligente), vous devez faire attention au moment où vous réintégrez cette position. Et si vous gérez le risque et souhaitez sortir d'une action que vous pensez en baisse, vous ne pouvez pas simplement sauter immédiatement dans une opération similaire sans attendre.

Les mouvements pratiques sont assez simples cependant. Tenez une liste de tout ce que vous avez vendu dans les 30 derniers jours - et je veux dire tout, y compris les fonds dans des ETF ou des fonds communs. Si vous prévoyez de vendre à perte et d’acheter quelque chose de nouveau, attendez au moins 31 jours. Cette marge de sécurité vous protège. Et si vous n’êtes jamais sûr qu’une action ou un titre similaire déclencherait une vente de lavage, demandez simplement à un professionnel de la fiscalité avant de faire le mouvement. Ça ne vaut pas la peine de se compliquer la vie.

En résumé : les règles de vente de lavage sont l’une de ces choses qui distinguent les traders actifs qui comprennent vraiment leur situation fiscale de ceux qui se contentent de trader et se demandent pourquoi l’IRS vient les voir plus tard. Restez vigilant à ce sujet et vous économiserez beaucoup d’argent.