Vous souhaitez enseigner l’investissement à vos enfants mais ne savez pas par où commencer ? Je réfléchis aussi à cette question récemment et j’ai découvert qu’il existe en réalité plusieurs bonnes options.

Tout d’abord, il faut préciser une chose : les options pour ouvrir directement un compte d’investissement pour les mineurs sont limitées, mais en tant que parent, nous pouvons ouvrir un compte au nom de l’enfant. L’essentiel est de choisir le bon type de compte, en fonction du fait que l’enfant ait ou non des revenus imposables.

Si l’enfant a un revenu d’emploi à temps partiel, je recommande d’envisager un IRA Roth custodial (Custodial Roth IRA). C’est l’une des meilleures options d’investissement pour les enfants, car les contributions peuvent croître en franchise d’impôt, et après 5 ans, l’enfant peut même utiliser cet argent pour des dépenses importantes, comme acheter une voiture ou faire un acompte sur une maison. Le point clé est qu’il n’y a pas de pénalité en cas de retrait anticipé si l’argent est utilisé pour des dépenses éducatives admissibles.

Et si l’enfant n’a pas de revenus ? Alors, le plan d’épargne éducative 529 mérite d’être considéré. Cet outil est particulièrement utile pour l’épargne universitaire — il n’y a pas de limite de contribution, n’importe qui peut ouvrir un compte, et les retraits pour des dépenses éducatives admissibles sont totalement exonérés d’impôt. Selon votre État, les contributions peuvent également donner droit à une déduction fiscale. En comparaison, le compte Coverdell est aussi une bonne option, mais la limite de contribution annuelle est de 2000 dollars, et il existe des restrictions de revenu pour les familles à revenu élevé.

Il y a aussi les comptes de fiducie UGMA/UTMA, qui offrent une plus grande flexibilité : les fonds peuvent être utilisés non seulement pour l’éducation, mais aussi pour toute autre dépense bénéfique pour l’enfant. Une fois adulte, l’enfant contrôle totalement le compte. Cependant, cette flexibilité a un coût — les avantages fiscaux sont moins importants que pour le plan 529.

Si vous souhaitez que votre enfant participe plus tôt à la prise de décisions d’investissement, vous pouvez envisager un compte de courtage dédié aux adolescents. Par exemple, le compte jeunesse lancé par Fidelity en 2021 permet aux jeunes de 13 à 17 ans d’investir directement dans des actions américaines, des ETF et des fonds, y compris des fractions d’actions. Bien que ces comptes ne bénéficient pas d’avantages fiscaux, ils donnent à l’enfant un vrai sentiment de propriété et de participation, ce qui est très utile pour développer une habitude d’investissement à long terme.

Une autre solution simple consiste à investir pour l’enfant dans votre propre compte de courtage. Vous gardez ainsi le contrôle total sur les décisions d’investissement, mais il faut se rappeler que la vente de gains réalisés entraînera des impôts sur les plus-values, souvent à un taux élevé.

Pourquoi commencer à investir pour votre enfant dès le plus jeune âge ? La puissance des intérêts composés ne doit pas être sous-estimée. En investissant chaque mois dès la naissance, la somme accumulée à 18 ans sera bien plus importante que ce que vous imaginez. Cela permet non seulement de constituer un fonds pour l’éducation, mais aussi de réduire considérablement la pression des prêts étudiants à l’avenir. Selon Vanguard, les frais de scolarité dans une université publique pourraient passer de 22 000 dollars aujourd’hui à 52 000 dollars en 2039 — ce qui correspond à la période où un enfant de 1 an commencerait sa première année d’université.

Mais il y a quelques points importants à considérer. Tout d’abord, l’impact sur l’aide financière. Différents types de comptes ont des effets variés sur le FAFSA (formulaire d’aide fédérale aux étudiants). Les fonds dans un IRA custodial ne sont pas comptabilisés comme un actif, mais si vous en retirez pour financer l’éducation, cet argent sera considéré comme un revenu de l’étudiant. L’impact des plans 529 est relativement faible. Les comptes UGMA/UTMA, étant considérés comme des actifs de l’étudiant, ont un impact plus important. Si le compte appartient à un grand-parent ou à un autre membre de la famille, seul le montant retiré sera comptabilisé, mais cela sera considéré comme un revenu de l’étudiant, ce qui peut réduire considérablement l’éligibilité à l’aide basée sur les besoins.

Ensuite, la question des taxes sur les dons. En 2022, faire un don de plus de 16 000 dollars par enfant peut déclencher la taxe sur les dons. C’est un mécanisme pour empêcher les gens d’échapper à l’impôt en donnant. Avant d’ouvrir un compte, il est conseillé de consulter un conseiller fiscal.

Enfin, n’oubliez pas de prendre soin de votre propre situation financière en premier. Si votre épargne retraite est insuffisante ou si vous n’avez pas de fonds d’urgence, il faut d’abord régler ces priorités. Investir dans l’avenir de votre enfant est important, mais cela doit s’appuyer sur une base financière solide pour vous.

En résumé, investir pour votre enfant est une excellente façon de leur enseigner les bases de la gestion financière et de construire une stabilité financière solide. L’essentiel est de choisir le bon type de compte, de comprendre les implications fiscales et d’aide, puis de commencer dès le plus jeune âge. Impliquez votre enfant dans tout le processus, en lui enseignant la gestion des risques et la puissance des intérêts composés — c’est cela la véritable valeur que peut offrir le meilleur investissement pour les enfants.