如何在退休时协调社会保障、最低提领额度和罗斯转换

关于退休财务规划的一个冷酷现实是，你计划得越长远，事情就越容易。这一点既适用于为退休储蓄，也适用于规划如何在六七十岁及之后动用你的储蓄。

提前规划的退休人员或即将退休的人可以在退休后更多地享受自己的辛勤工作和储蓄，同时通过税收向政府缴纳更少的钱，但这需要协调许多不同因素。最值得注意的是，退休人员必须考虑如何平衡最低强制分配（RMD）、罗斯转换和社会保障。

图片来源： Getty Images。

重大的平衡之举

要理解协调这三个因素的价值，了解每种收入来源是如何征税的至关重要。

• 罗斯转换在转换时按普通收入征税。储蓄继续免税增长，一旦你年满59岁半，从罗斯IRA中提取的资金也免税。
• 最低强制分配（RMD）从73岁或75岁开始（取决于出生年份），并按普通收入征税。提取金额基于上一年度末退休账户余额和你的年龄。
• 如果你的总收入超过特定门槛，部分社会保障福利将需纳税。

每个行动都会影响其他行动。罗斯转换会降低你未来的RMD，但也可能将部分社会保障收入推入应税范围。RMD也可能增加需缴纳所得税的社会保障收入比例。而领取社会保障则使得以税务高效方式进行罗斯转换变得更加困难。

因此，协调这三者的最佳方式大致如下：

退休后，在开始领取社会保障之前，花几年时间进行战略性的罗斯转换。如果你能从应税经纪账户中的储蓄中维持生活，同时进行罗斯转换，就可以用转换填满较低的税级，从而限制你需要缴纳的税款。

尽可能延迟领取社会保障，你将能最大化税务效率，同时在大多数情况下可能增加福利的终身价值。因此，根据你的情况，延迟至67岁或70岁可能是最佳选择。即使你需要缴纳更高的税款，延迟至70岁以后也没有价值。

通过良好的规划，从70多岁开始领取的RMD对你的税务负担影响有限。你可以从罗斯账户中免税提取资金，而不会影响社会保障福利的应税性。如果你的RMD高于预期，可以考虑合格慈善分配，这是最节税的方式之一，既能向慈善机构捐款，又能降低你的RMD要求。