刚刚意识到关于罗斯转换的一个很多人会忽略的事情，尤其是如果你打算在60岁出头进行转换的话。

所以事情是这样的——当你将资金转换为罗斯账户时，那笔钱在当年算作应税收入。听起来很简单，对吧？但有一个隐藏的陷阱，大多数人在为时已晚之前都没有注意到。

如果你已经63岁，计划进行一次大规模的转换，你需要知道：医疗保险在计算你的B部分保费时，会参考你两年前的收入。因此，63岁时进行的大额转换可能会导致你的收入激增，两年后当你65岁并加入医疗保险时，你可能会被收取这些叫做IRMAA的附加费。这基本上是在你的标准保费基础上额外收取的费用，如果你被认为是高收入者的话。不是很好受。

我见过有人犯这个错误。他们做了一次大规模的转换，认为这样很高效，然后突然他们的医疗保险费用比预期的高出很多。这就是没人提及的陷阱。

更聪明的方法是什么？分散进行。如果你想把$500k 转入罗斯账户，不要一次全部转完。尽可能将其分散到10年内。每年进行较小的转换意味着较少的税务负担，也大大降低了在65岁时触发IRMAA附加费的风险。

好消息是，强制最低分配（RMD）直到73岁或75岁才开始，具体取决于你的情况，所以你有时间以策略性方式进行操作。从你60岁出头开始，进行适度的转换，你可以在RMD开始之前转移相当数量的资金，而且不会造成税务噩梦。

基本上，关键是提前规划，不要仓促行事。罗斯转换是退休的一个稳妥措施，但时机比人们意识到的要重要得多。