Как координировать социальное обеспечение, RMD и конвертации Roth на пенсии

Одна из суровых истин планирования своих финансов на пенсии заключается в том, что чем дальше вы планируете, тем проще это становится. Это верно как для накоплений на пенсию, так и для планирования того, как использовать свои сбережения, когда вам за 60, 70 и старше.

Пенсионеры и те, кто скоро выйдет на пенсию, планируя заранее, могут наслаждаться большей частью своего труда и сбережений на пенсии, отдавая меньше денег государству в виде налогов, но для этого необходимо координировать множество различных факторов. В первую очередь, пенсионеры должны учитывать, как балансировать обязательные минимальные распределения (RMD), конверсии Roth и социальное обеспечение.

Источник изображения: Getty Images.

Большой акт балансировки

Чтобы понять ценность координации всех трех факторов, важно понимать, как облагается налогом каждый источник дохода.

• Конверсии Roth облагаются налогом как обычный доход на момент совершения конверсии. Сбережения продолжают расти без налогов, и снятие средств с Roth IRA не облагается налогом, когда вам исполнится 59 1/2.
• RMD начинаются в возрасте 73 или 75 лет, в зависимости от года вашего рождения, и облагаются налогом как обычный доход. Сумма снятия зависит от остатка на вашем пенсионном счете на конец предыдущего года и вашего возраста.
• Часть ваших пособий по социальному обеспечению становится налогооблагаемой, если ваш общий доход превышает определенные пороги.

Каждое действие влияет на другие. Конверсии Roth уменьшат ваши будущие RMD, но они также могут перенести часть вашего дохода от Social Security в налогооблагаемую зону. RMD, вероятно, также увеличат процент Social Security, подлежащий налогу на доходы. А получение Social Security затрудняет проведение конверсий Roth с налоговой эффективностью.

В результате наилучший способ координации всех трех выглядит примерно так:

Когда вы выйдете на пенсию, потратьте несколько лет на стратегические конверсии Roth, прежде чем начать получать Social Security. Если вы сможете жить за счет сбережений на своем налогооблагаемом брокерском счете, совершая конверсии Roth, вы можете заполнить нижние налоговые категории конверсиями и ограничить сумму налога, который вы заплатите.

Откладывание получения Social Security как можно дольше позволит вам максимизировать налоговую эффективность, при этом, вероятно, увеличив пожизненную ценность ваших пособий в большинстве случаев. Таким образом, отсрочка до 67 или 70 лет, в зависимости от ваших обстоятельств, вероятно, является вашим лучшим вариантом. Нет смысла откладывать пособия после 70 лет, даже если вам придется платить более высокие налоги.

При хорошем планировании ваши RMD, начиная с середины 70-х, будут иметь ограниченное влияние на ваши налоговые обязательства. Вы можете снимать средства без налогов со своего счета Roth, не влияя на налогооблагаемость ваших пособий Social Security. И если ваш RMD выше, чем вы хотели бы, вы можете рассмотреть квалифицированное благотворительное распределение как один из самых налогово-эффективных способов пожертвовать на благотворительность, одновременно снизив требование к RMD.