В последнее время задумывался о инвестировании в дивиденды и понял, что большинство людей на самом деле не понимают, как работает налоговая сторона вопроса. Например, вы зарабатываете деньги на дивидендах, но затем вам нужно платить налоги с этого дохода в зависимости от того, на каком счёте хранятся акции.

Вот в чем дело — если ваши акции, выплачивающие дивиденды, находятся на обычном брокерском счёте, да, вам придётся заплатить налоги с этих дивидендов. Но если они находятся на налогово-отсроченном счёте, таком как IRA или 401k, вы ничего не платите, пока не снимете деньги. Это очень большое отличие, если смотреть на долгосрочную перспективу.

Теперь не все дивиденды облагаются налогом одинаково. Есть концепция квалифицированных дивидендов, которые получают льготное налоговое обращение — то есть более низкие ставки, чем обычный доход. Чтобы дивиденды считались квалифицированными, они должны поступать от американской корпорации или от легальной иностранной компании (той, что торгуется на американской бирже или покрыта налоговым договором). Также нужно, чтобы вы держали акции как минимум 61 день в 121-дневном окне вокруг даты отсечки дивиденда. Если пропустите какое-либо из этих требований, то налоговая ставка будет обычной — по ставкам обычного дохода.

Налоговые ставки для квалифицированных дивидендов гораздо более выгодные. В 2021 году вы могли попасть в нулевую ставку, если ваш доход был ниже $40,400 для одинокого налогоплательщика. Следующая ставка — 15%, затем 20% на верхней границе. Эти пороги меняются каждый год из-за инфляции, так что обязательно проверяйте актуальные ставки, если планируете.

Еще один момент, который удивляет людей — есть дополнительный налог на инвестиционный доход в размере 3.8%, если вы зарабатываете много. Он применяется при доходе выше $200k для одиноких, $250k для совместного подачи. Так что налогообложение дивидендов может быстро стать сложным в зависимости от вашего уровня дохода.

Если хотите минимизировать налоговые выплаты по дивидендам, разумные шаги довольно просты. Держите дивидендные акции в пенсионных счетах, когда это возможно. Убедитесь, что дивиденды действительно соответствуют требованиям для льготного налогообложения. И избегайте краткосрочной торговли, которая может их дисквалифицировать — терпение здесь окупается.

Я использую Gate для отслеживания дивидендных активов, и честно говоря, понимание налоговых последствий сначала значительно меняет стратегию. Большинство людей сосредотачиваются только на доходности дивидендов, не задумываясь о реальной чистой прибыли после налогов. Именно в этом и заключается настоящее накопление богатства — когда вы сознательно подходите как к доходу, так и к налогам, связанным с ним.