Acabei de aprender algumas coisas importantes sobre as regras de levantamento do Roth IRA que gostaria de ter sabido mais cedo. A maioria das pessoas não percebe o quão diferentes são das IRAs tradicionais, então deixe-me explicar o que realmente importa.

Primeiro - e isto é enorme - pode retirar as suas contribuições sempre que quiser, sem penalizações ou impostos. Isso porque já pagou impostos sobre esse dinheiro ao entrar. Portanto, se colocou 6.000 dólares na sua conta e ela cresce para 10.000 dólares, pode pegar esses 6.000 dólares originais a qualquer momento, por qualquer motivo. Sem perguntas. Os lucros, no entanto, são uma história diferente.

Aqui é onde fica complicado com as regras para retirar lucros do Roth IRA. A IRS tem uma regra de cinco anos que surpreende muita gente. Se quiser mexer nos seus ganhos de investimento sem ser atingido por impostos e penalizações, precisa ter pelo menos 59 anos e meio E já terem passado pelo menos cinco anos desde a sua primeira contribuição. A contagem começa a 1 de janeiro do ano em que contribuiu, não na data real em que depositou o dinheiro. Então, se colocou dinheiro em junho de 2022, terá que esperar até 1 de janeiro de 2027. Mesmo que já esteja aposentado aos 70 anos, se sua primeira contribuição foi há apenas três anos, ainda deve impostos sobre quaisquer ganhos que retirar.

Agora, a IRS dá algumas isenções. Elas chamam de distribuições qualificadas - basicamente exceções às regras normais de levantamento de fundos do Roth IRA. Estas são totalmente isentas de impostos e penalizações assim que atingir essa marca de cinco anos. Você se qualifica se tiver mais de 59 anos e meio, estiver permanentemente incapacitado, estiver retirando para a compra da sua primeira casa (até 10.000 dólares), ou se o dinheiro for para um beneficiário após sua morte. Também há algumas situações de distribuição não qualificadas onde você pode escapar das penalizações - como despesas médicas superiores a 17,5% da sua renda, prémios de saúde após perda de emprego, custos de adoção, recuperação de desastres, ou se a IRS colocar um embargo sobre você.

A principal conclusão sobre as regras de levantamento do Roth IRA é entender a ordem em que o dinheiro sai. Primeiro as contribuições, depois as conversões de outras contas de aposentadoria, e por último os lucros. Portanto, você tem flexibilidade com suas contribuições, mas os lucros têm restrições reais. Vale a pena planejar bem antes de precisar do dinheiro.