Relatório da Chainalysis: Cibercriminosos estão usando ativos digitais emergentes para evitar fiscalização fiscal

De acordo com o mais recente relatório da plataforma de análise de blockchain Chainalysis, os criminosos estão usando tecnologias digitais emergentes como Ordinals de Bitcoin, tokens BRC-20, entre outros, para esconder riqueza e tentar evitar o rastreamento pelas autoridades fiscais.

O protocolo Ordinals foi lançado em 2023, atribuindo números de série à menor unidade do Bitcoin, "satoshi", permitindo a incorporação de imagens ou textos em transações de Bitcoin. O padrão BRC-20 foi desenvolvido com base nisso, suportando a implantação, cunhagem e transferência de inscrições de texto na cadeia.

A Chainalysis aponta que, à medida que os ativos digitais se tornam cada vez mais mainstream, os criminosos frequentemente utilizam NFTs, protocolos DeFi e novos padrões de tokens, tentando ocultar riqueza das autoridades fiscais e de aplicação da lei.

Dados indicam que, nos Estados Unidos, estima-se que apenas 32% a 56% dos detentores de criptomoedas declaram seus rendimentos, enquanto na Noruega essa proporção é de apenas 12%, evidenciando um problema sério de evasão fiscal. A Receita Federal dos EUA estima que a lacuna de arrecadação anual seja de aproximadamente 606 bilhões de dólares.

Ao mesmo tempo, as autoridades italianas recentemente desmantelaram um caso típico. Suspeitos usaram Ordinals e o padrão BRC-20 na rede Bitcoin para esconder cerca de 1,1 milhão de dólares em ganhos de capital não declarados.

Especificamente, os suspeitos criaram tokens usando o protocolo Ordinals e o padrão BRC-20, depois venderam a preços várias vezes superiores ao custo, transferindo lucros de Bitcoin de volta para a carteira principal e reinvestindo continuamente os lucros em novos tokens de inscrição.

No entanto, a Chainalysis enfatiza que há uma "falha fatal" no uso de criptomoedas para evasão fiscal, pois a transparência inerente ao blockchain deixa todas as transações registradas de forma permanente e imutável.

Além disso, ferramentas de inteligência de blockchain podem reconstruir redes financeiras e cruzar dados reportados por exchanges, permitindo rastrear as transações relacionadas a evasores fiscais suspeitos.

A Chainalysis destaca que, à medida que novas categorias de ativos digitais surgem e geram lucros, as diferenças entre a riqueza real na cadeia e as declarações fiscais se tornarão foco de investigações regulatórias globais.

E, no cenário financeiro atual, a inovação tecnológica das criptomoedas não equivale a anonimato. Ferramentas de inteligência de blockchain tornaram-se essenciais para rastrear essas diferenças e são uma infraestrutura indispensável para manter a ordem financeira.