Acabei de ter uma conversa com alguém sobre a sua estratégia de reforma e percebi que muitas pessoas perdem essa armadilha quando fazem conversões de Roth. Se tens cerca de 63 anos e estás a pensar em converter fundos, precisas mesmo de prestar atenção ao que acontece dois anos depois.

Aqui está o que há de mais importante nas conversões de Roth - elas são realmente úteis para o planeamento da reforma. Se ganhaste demasiado durante a tua carreira para contribuir diretamente para um Roth IRA, uma conversão permite-te transferir dinheiro para lá e fazer retiradas isentas de impostos mais tarde, além de evitar as distribuições mínimas obrigatórias. Os teus primeiros 60 anos podem ser mesmo o momento ideal para isso, especialmente se estiveres semi-reformado e numa faixa de imposto mais baixa do que antes.

Mas há uma grande armadilha que a maioria das pessoas não pensa. Quando convertes dinheiro para um Roth, esse valor é acrescentado à tua renda tributável nesse ano. Uma conversão grande pode significar uma conta de impostos substancial, com certeza. Mas isso nem é a pior parte. O verdadeiro problema é o que acontece com o Medicare.

Vês, quando fazes 65 anos, normalmente tornas-te elegível para o Medicare. Mas aqui é onde o timing fica complicado - esses sobretaxas relacionadas com a renda nos teus prémios do Parte B, o que eles chamam de IRMAAs, não se baseiam na tua renda atual. Baseiam-se na tua renda de há dois anos atrás. Portanto, se fizeres uma grande conversão de Roth aos 63 anos e aumentares significativamente a tua renda, podes acabar com essas sobretaxas a entrarem em vigor exatamente quando te inscreveres no Medicare aos 65. Essa é uma armadilha real que deves evitar.

A abordagem inteligente é espaçar as coisas. Em vez de converter uma grande quantia de uma só vez, divide-a em partes menores ao longo de vários anos. Se quiseres transferir 500 mil para um Roth, talvez te dêes um prazo de uma década para fazer isso. Assim, manténs o impacto fiscal anual gerível e reduces o risco de ativar essas sobretaxas do Medicare. A boa notícia é que as RMDs só começam aos 73 anos, então tens tempo para fazer essas conversões gradualmente, sem pressa.

Basicamente, a armadilha é deixar que uma grande decisão de conversão crie problemas dois anos depois. Planeia com cuidado e podes evitar essa armadilha completamente.