Alguma vez se perguntou o que realmente significa 401(k) e por que é tão importante para o planeamento da reforma nos EUA? Eu também já fiquei confuso com isso, por isso deixe-me explicar o que aprendi.

Portanto, o nome vem da secção 401(k) do Código de Renda Interna dos EUA. Basicamente, é uma forma de o seu empregador ajudá-lo a poupar para a reforma, permitindo-lhe deduzir automaticamente dinheiro do seu salário antes de os impostos serem aplicados. Você decide a percentagem, e aqui está a parte interessante – muitos empregadores irão corresponder a parte ou a totalidade do que você contribuir. Dinheiro grátis, essencialmente.

Existem duas principais variedades: tradicional e Roth. Com um 401(k) tradicional, as suas contribuições saem antes dos impostos, o que reduz imediatamente o seu rendimento tributável. A desvantagem? Você terá que pagar impostos quando fizer a retirada na reforma. Com Roth, paga impostos antecipadamente, mas as suas retiradas mais tarde são isentas de impostos. A opção Roth também não tem limites de rendimento, o que é útil se estiver a ganhar um bom dinheiro.

Para 2022, o limite de contribuição era de 20.500 dólares por ano se tiver menos de 50 anos, ou 27.000 dólares se tiver 50 ou mais, com contribuições de recuperação. A maioria dos consultores financeiros recomenda contribuir pelo menos tanto quanto o seu empregador corresponde – se oferecerem 3%, deve contribuir pelo menos 3% para aproveitar essa correspondência. Idealmente, tente atingir cerca de 10-15% do seu salário, se for possível.

Agora, aqui está o que confunde as pessoas. Se deixar o seu emprego, tem opções. Pode transferir para o plano do seu novo empregador, se aceitarem transferências, mantê-lo onde está, ou convertê-lo numa rollover IRA. A rota da rollover IRA é sólida porque evita taxas de retirada e mantém o estatuto de diferimento de impostos. Apenas lembre-se – não pode continuar a contribuir para um 401(k) antigo depois de deixar esse empregador.

A grande questão das retiradas: pode retirar dinheiro sem penalização a partir dos 59½ anos. Antes dessa idade, enfrenta uma penalização de 10% mais os impostos normais sobre a renda. Existem exceções – situações de dificuldade como despejo, despesas médicas ou compra da sua primeira casa podem permitir-lhe retirar cedo sem penalização. Aos 72 anos, é obrigatório começar a fazer distribuições mínimas, portanto, não é para ficar lá para sempre.

Se falecer, o seu beneficiário herda-o. Se o seu cônjuge for o beneficiário, pode continuar a gerí-lo, transferi-lo para o seu próprio 401(k), ou simplesmente retirar o dinheiro. Beneficiários que não sejam cônjuges têm que começar a fazer distribuições dentro de um ano ou esvaziar a conta dentro de cinco anos.

Em comparação com uma IRA, o significado de 401(k) na planificação da reforma nos EUA é bastante distinto. As IRAs não estão ligadas ao emprego, por isso oferecem mais flexibilidade de investimento, mas os limites de contribuição são mais baixos (6.000 a 7.000 dólares por ano). O 401(k) tem limites mais altos e correspondência do empregador, mas estás limitado às opções de investimento que o teu plano oferece.

A conclusão? Um 401(k) é uma das formas mais simples de os americanos pouparem para a reforma, ao mesmo tempo que obtêm uma vantagem fiscal e contribuições do empregador. O segredo é começar cedo e entender as opções quando a vida muda – mudanças de emprego, reforma, ou infelizmente, passar a conta aos herdeiros.