Tenho vindo a aprofundar a estratégia de reforma e há algo que continua a surgir e que mais pessoas deveriam provavelmente considerar. A ideia de transferir gradualmente fundos de um 401k para uma Roth IRA faz muito sentido quando se analisa a matemática.

Aqui está o que a maioria das pessoas não percebe: um 401(k) tradicional é financiado com dólares antes de impostos, portanto, quando retiras o dinheiro mais tarde, estás a pagar impostos sobre tudo - tanto sobre o que colocaste quanto sobre o que ganhaste. Uma Roth IRA inverte isso. Pagas impostos antecipadamente, mas depois todas as tuas retiradas futuras e ganhos são completamente isentos de impostos. Isso faz uma grande diferença.

A estratégia que circula é transferir o 401k para Roth IRA convertendo aproximadamente 10% por ano, em vez de fazer uma grande conversão de uma só vez. Porquê? Porque quando fazes uma conversão massiva de uma só vez, és atingido por uma conta de impostos elevada nesse ano. Espalhar isso significa que estás a pagar impostos de forma gradual à tua taxa atual, em vez de, potencialmente, taxas muito mais altas no futuro.

Aqui está o que faz as pessoas pensarem nisso agora - as taxas de imposto provavelmente vão aumentar. Os cortes de impostos de 2017 expiram no final de 2025, e sem nova legislação, poderíamos ver os escalões superiores subir de 37% para 39,6% ou mais. Se estiveres a adiar dinheiro para um 401(k) agora, enquanto estás numa faixa de imposto mais baixa, mas depois te aposentares quando as taxas tiverem subido? Estás basicamente a apostar contra ti próprio. É por isso que a abordagem de transferir gradualmente o 401k para Roth IRA faz sentido - estás a garantir as taxas de imposto de hoje sobre esse dinheiro.

Outro aspeto importante: as Roth IRAs não têm distribuições mínimas obrigatórias durante a tua vida. Os 401(k)s tradicionais obrigam-te a começar a retirar a uma certa idade. Com uma Roth, o teu dinheiro continua a crescer livre de impostos durante o tempo que quiseres. Isso significa que o dinheiro fica mais tempo no mercado.

Agora, esta estratégia não funciona para todos. Precisas de conseguir pagar os impostos de conversão sem recorrer aos fundos de reforma - isso anula o objetivo. E faz menos sentido se estiveres confiante de que estarás numa faixa de imposto mais baixa na reforma ou se planeias mudar para um local sem imposto estadual sobre o rendimento.

Mas se achas que os impostos vão subir, se podes cobrir os custos de conversão com outras fontes, e se não precisas deste dinheiro por pelo menos cinco anos? A matemática de converter gradualmente para transferir o 401k para Roth IRA começa a parecer bastante sólida. Em dez anos, terias toda a tua 401(k) transferida, totalmente isenta de impostos daqui para frente. Vale a pena pensar nisso.