Acabei de perceber que muitas pessoas estragam as suas contribuições para o IRA e nem sequer sabem disso até à altura de fazer os impostos. Pensei em explicar o que realmente precisa de saber sobre os limites de contribuição para o IRA em 2024, já que isso surpreende muitas pessoas.

Então aqui está a base: se estiver a colocar dinheiro num IRA Tradicional ou Roth, o limite combinado para 2024 é de 7.000 dólares. Se tiver 50 anos ou mais, recebe um extra de 1.000 dólares, totalizando 8.000 dólares. Bastante simples, mas aqui é onde as pessoas cometem erros - pode dividir as suas contribuições entre ambos os tipos de conta, mas o total não pode ultrapassar esse limite de contribuição para o IRA em 2024.

Mas espera, há uma condição que a maioria das pessoas não pensa. A sua renda auferida tem que suportar realmente o que está a contribuir. Se ganhou apenas 4.000 dólares nesse ano, não pode contribuir com 7.000 dólares, independentemente de quê. O seu limite máximo de contribuição fica limitado ao que realmente ganhou. E por renda auferida, estamos a falar de salários, rendimentos de trabalho autónomo, esse tipo de coisa - não ganhos de investimentos ou juros.

Casais casados com um cônjuge trabalhador também devem prestar atenção aqui. Se apenas um de vocês trabalha, ainda podem ambos contribuir para os IRAs, mas a renda do cônjuge trabalhador precisa de cobrir ambas as contribuições. Portanto, se ambos quiserem atingir o limite de contribuição do IRA para 2024, esse cônjuge que trabalha precisa de ganhar pelo menos 14.000 dólares.

Agora, os limites de renda complicam-se. Pessoas com rendimentos elevados enfrentam problemas porque o IRS diz que a sua renda determina se podem contribuir para um Roth ou deduzir uma contribuição para um IRA Tradicional. Eles usam algo chamado Rendimento Bruto Ajustado Modificado (MAGI) para determinar isso.

Para IRAs Tradicionais, se estiver coberto por um plano de reforma no local de trabalho e for solteiro, pode deduzir totalmente a sua contribuição para o IRA em 2024 se o seu MAGI for de 77.000 dólares ou menos. Se passar de 87.000 dólares, perde totalmente a dedução. Casais casados a apresentar declaração conjunta com planos de trabalho? Dedução total até um MAGI combinado de 220.000 dólares, que se reduz completamente acima de 240.000 dólares.

Os IRAs Roth têm seus próprios limites de renda, que são um pouco diferentes. Não pode sequer contribuir se exceder certos limites, por isso precisa de saber onde se situa a sua renda antes de colocar dinheiro.

Aqui está o ponto - se contribuir demasiado por engano, tem que corrigir. Para IRAs Tradicionais, pode simplesmente deixar o dinheiro lá como uma contribuição não dedutível se a sua renda for demasiado alta. Isso é mesmo permitido. Mas se contribuiu realmente demais, precisa de retirar o excesso mais quaisquer ganhos até ao prazo de entrega do seu imposto. Se perder esse prazo, enfrenta uma penalização de 6% todos os anos em que o dinheiro lá estiver, além de uma penalização de 10% por retirada antecipada quando finalmente o retirar.

As contribuições excessivas para Roth são mais restritas. Qualquer excesso tem que ser retirado até ao prazo de entrega, ou pagará essa penalização de 6% anualmente até desaparecer. A mesma penalização de 10% por retirada antecipada aplica-se quando o retira.

A forma mais fácil de evitar este problema? Esperar até mais perto do prazo de entrega de abril para fazer a sua contribuição. Como bónus, aumentos, ganhos de capital podem fazer com que o seu MAGI ultrapasse o limite inesperadamente, esperar dá-lhe tempo para ver qual foi a sua renda final do ano. Tem até 15 de abril, portanto, não há pressa.

Se não tiver certeza sobre a sua situação específica, fale com um profissional de impostos. As penalizações por errar podem anular qualquer benefício que estivesse a tentar obter ao poupar.