Então estás a perguntar, um IRA simples é o mesmo que um IRA tradicional? Muitas pessoas perguntam-me isso, e a resposta curta é não—são semelhantes em alguns aspetos, mas há diferenças bastante importantes que podem afetar a tua estratégia de reforma.

Deixa-me explicar o que aprendi sobre estes dois. Se és trabalhador independente ou geres uma pequena empresa e não tens acesso a um 401(k), ambos estes planos de reforma podem ser opções sólidas. Ambos permitem-te colocar dinheiro antes dos impostos, o que dá uma dedução fiscal imediata. Depois, quando te reformares e começares a fazer retiradas, é que pagas impostos sobre as distribuições. Bastante direto até aqui.

Aqui está onde os IRAs tradicionais se destacam: Podes contribuir até a um limite determinado a cada ano (em 2016 era 5.500 dólares se tinhas menos de 50 anos, ou 6.500 dólares se tinhas 50 ou mais), e uma vez que esse dinheiro entra, fica bloqueado até atingires os 59 anos e meio. Retirá-lo antes disso e estás sujeito a uma penalização de 10%, embora existam algumas exceções, como comprar uma primeira casa ou pagar educação. Quando fazes 70 anos e meio, és obrigado a começar a retirar dinheiro, quer queiras quer não.

Agora, os IRAs simples são especificamente desenhados para proprietários de pequenas empresas e trabalhadores independentes. Os limites de contribuição são notavelmente mais altos—12.500 dólares por ano em 2016, ou 15.500 dólares se tiveres 50 ou mais anos. Isso faz uma diferença significativa quando estás a tentar maximizar as tuas poupanças para a reforma. A questão? Se és proprietário de uma empresa com empregados, tens de corresponder a uma parte do que eles contribuem, seja até 3% do salário deles ou uma taxa fixa de 2%, independentemente de participarem ou não.

As regras de retirada são semelhantes entre os dois, mas aqui está algo importante: retirar dinheiro de um IRA simples nos primeiros dois anos de participação no plano implica uma penalização de 25% em vez dos habituais 10%. Essa é uma diferença bastante acentuada.

Então, um IRA simples é o mesmo que um IRA tradicional? Nem por isso. O IRA simples oferece limites de contribuição mais elevados e opções de correspondência do empregador, o que pode ser bastante vantajoso se fores trabalhador independente ou possuíres uma pequena empresa. Podes até contribuir como empregado e empregador ao mesmo tempo, se fores trabalhador independente, o que duplica o potencial de poupança. Mas essa obrigação de correspondência do empregador é algo a ter em conta se tiveres funcionários.

O IRA tradicional é mais flexível em termos de quem pode usá-lo e não requer contribuições do empregador. É basicamente para qualquer pessoa que queira poupar para a reforma.

Ambos os planos oferecem aquela vantagem fiscal inicial e permitem que o teu dinheiro cresça com impostos diferidos ao longo do tempo. A verdadeira questão para ti é se esse limite de contribuição mais alto e a estrutura de correspondência do empregador de um IRA simples fazem sentido para a tua situação. Começar cedo com qualquer um deles é fundamental—o crescimento composto ao longo de décadas é o que realmente constrói riqueza para a reforma.