Cómo coordinar la Seguridad Social, las RMD y las conversiones Roth en la jubilación

Una de las verdades frías y duras sobre planificar tus finanzas en la jubilación es que cuanto más lejos planifiques, más fácil se vuelve. Esto es cierto tanto para ahorrar para la jubilación como para planificar cómo acceder a tus ahorros cuando tengas 60, 70 años o más.

Los jubilados y los próximos a jubilarse que planifican con anticipación pueden disfrutar más de su trabajo arduo y sus ahorros durante la jubilación, mientras pagan menos impuestos al gobierno, pero requiere coordinar muchos factores diferentes. En particular, los jubilados deben considerar cómo equilibrar las distribuciones mínimas requeridas (RMD), las conversiones Roth y el Seguro Social.

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El gran acto de equilibrio

Para entender el valor de coordinar estos tres factores, es importante comprender cómo se grava cada fuente de ingresos.

• Las conversiones Roth se gravan como ingresos ordinarios en el momento en que realizas la conversión. Los ahorros continúan creciendo libres de impuestos, y los retiros de una cuenta Roth IRA están libres de impuestos una vez que tengas 59 años y medio.
• Las RMD comienzan a los 73 o 75 años, dependiendo de cuándo naciste, y se gravan como ingresos ordinarios. El monto del retiro se basa en el saldo de tu cuenta de jubilación al final del año anterior y en tu edad.
• Una parte de tus beneficios del Seguro Social se vuelve gravable si tu ingreso total supera ciertos umbrales.

Cada acción impacta a las demás. Las conversiones Roth reducirán tus futuras RMD, pero también podrían hacer que una parte de tus ingresos del Seguro Social entre en territorio gravable. Las RMD probablemente aumentarán el porcentaje del Seguro Social sujeto al impuesto sobre la renta. Y cobrar el Seguro Social hace que sea más difícil realizar conversiones Roth de manera fiscalmente eficiente.

Como resultado, la mejor manera de coordinar los tres se ve así:

Cuando te jubiles, tómate varios años para realizar conversiones Roth estratégicas antes de comenzar a cobrar el Seguro Social. Si puedes vivir de los ahorros en tu cuenta de corretaje sujeta a impuestos mientras haces conversiones Roth, puedes llenar los tramos impositivos más bajos con las conversiones y limitar los impuestos que pagarás.

Posponer el Seguro Social tanto como sea posible te permitirá maximizar tu eficiencia fiscal, mientras que probablemente aumentará el valor de por vida de tus beneficios en la mayoría de los casos. Por lo tanto, retrasarlo hasta los 67 o 70 años, según tus circunstancias, es probablemente tu mejor opción. No tiene sentido retrasar los beneficios más allá de los 70 años, incluso si tienes que pagar impuestos más altos.

Con una buena planificación, tus RMD, que comienzan alrededor de los 75 años, tendrán un impacto limitado en tus obligaciones fiscales. Puedes retirar dinero libre de impuestos de tu cuenta Roth sin afectar la tributación de tus beneficios del Seguro Social. Y si tu RMD es más alta de lo que deseas, podrías considerar una distribución caritativa calificada como una de las formas más eficientes desde el punto de vista fiscal de donar a organizaciones benéficas, mientras reduces tu requisito de RMD.