Acabo de darme cuenta de que muchas personas todavía se confunden sobre cómo funciona realmente la retención en su sueldo, especialmente desde que el formulario W-4 fue revisado en 2020. Todo el sistema de asignaciones fiscales solía ser la principal palanca que podías usar para controlar cuánto retenía tu empleador de cada sueldo, pero eso ya no es realmente una opción. Pensé en explicar qué cambió y qué puedes hacer ahora al respecto.

Así que aquí está lo básico sobre las asignaciones fiscales: básicamente eran exenciones que te permitían reducir cuánto impuesto retenía tu empleador de tu salario. Solicitar más asignaciones, sueldo menor pero más dinero en tu bolsillo durante el año. Solicitar menos asignaciones, mayor retención desde el principio. La decisión siempre era si preferías un reembolso más grande en la temporada de impuestos o tener más flujo de efectivo durante el año. Si solicitabas cero asignaciones, tu empleador simplemente retendría la cantidad máxima posible.

Todo esto se basa en cómo funciona realmente la retención de impuestos. Cada vez que te pagan, tu empleador retira dinero para impuestos federales sobre la renta y, a veces, también para impuestos estatales/locales. En lugar de pagar todo en una sola suma durante la temporada de impuestos, en realidad estás prepagando a lo largo del año. La mayoría de los estados requieren esto, y si eres autónomo o tienes otros ingresos como bonificaciones o ganancias de juegos de azar, debes gestionar la retención tú mismo mediante pagos estimados de impuestos.

Ahora, el rediseño del W-4 en 2020 eliminó por completo el sistema de asignaciones fiscales, lo cual, honestamente, hizo que el formulario fuera más sencillo pero también menos claro para ajustar tu retención. ¿La buena noticia? Todavía tienes opciones. La cantidad de dependientes que declares en el Paso 3 tiene un impacto importante en tu retención total. También puedes ajustar para múltiples empleos o un cónyuge que trabaja usando la hoja de trabajo en la página 3. Y en la Sección 4 puedes listar otros ingresos, deducciones y solicitar retenciones adicionales si quieres ser más preciso.

Si tu situación es sencilla, solo asegúrate de declarar el número correcto de dependientes y ya estás listo. Pero si tu situación fiscal es más compleja — múltiples fuentes de ingreso, trabajos secundarios, inversiones — quizás quieras usar esa hoja de trabajo para calcular exactamente cuánto deberías retener. El IRS incluso tiene una calculadora de retención en línea si quieres verificar.

Una cosa que vale la pena saber: si el IRS te devolvió en total el año pasado por toda tu retención de impuestos federales y esperas lo mismo este año, en realidad puedes solicitar la exención de retención. Solo ten en cuenta que esto solo aplica para el impuesto federal sobre la renta — aún tienes que pagar impuestos FICA por la Seguridad Social y Medicare.

La verdadera conclusión es que todavía puedes controlar el tamaño de tu sueldo sin el sistema antiguo de asignaciones fiscales. Solo tienes que ser más intencional al respecto. Solicita las deducciones correctas, ajusta tu retención en consecuencia, y si cambian las cosas en tu vida — nuevo trabajo, matrimonio, hijo, lo que sea — puedes presentar un nuevo W-4 en cualquier momento. Algunas personas prefieren sueldos más grandes durante el año aunque tengan que pagar un poco en la temporada de impuestos. Otras prefieren recibir un reembolso. Es realmente una preferencia personal sobre cómo quieres gestionar tu flujo de efectivo. Solo asegúrate de no retener tan poco que termines con una factura sorpresa que no puedas pagar.