¿Es una Préstamo con Interés del 1% de un Familiar una Buena Idea?

_Si planeas pedir dinero prestado a un familiar, asegúrate de haber establecido los detalles como los términos de pago y la tasa de interés. _

Klaus Vedfelt / Getty Images

Dara-Abasi Ita

Vie, 20 de febrero de 2026 a las 8:00 PM GMT+9 4 min de lectura

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Puntos clave

Un préstamo por debajo del mercado de un familiar suena como dinero gratis, pero las reglas del IRS establecen un mínimo que los prestamistas familiares deben cobrar.

Si un familiar que te prestó dinero fallece antes de que lo hayas pagado, el saldo pasa a formar parte de su patrimonio.

Una publicación reciente en Reddit en r/Mortgages planteó un dilema que muchas personas desearían tener:

Recibí la llamada de mi vida anoche. Mi abuela me llamó y decidió hacer de banco y prestarnos lo que presumo sería nuestra herencia—hasta $500,000—con un interés del 1% para pagar nuestra hipoteca y otras deudas. Tendríamos que devolverlo todo en 15 años.

Con tasas hipotecarias a 30 años por encima del 6%, un préstamo familiar al 1% podría ahorrarte más de $400,000 en intereses durante la vida del préstamo promedio de $403,000. Incluso si un familiar cobra el mínimo del IRS del 4.70% por un préstamo a largo plazo, aún ahorrarías alrededor de $118,000 en comparación con acudir a un banco.

El problema del IRS que nadie menciona

Un préstamo al 1% suena como un regalo, y así lo vería el IRS.

El código fiscal no permite que los miembros de la familia presten dinero a cualquier tasa que deseen. Cada mes, el IRS publica las tasas federales aplicables (AFR)—el interés mínimo que los prestamistas deben cobrar, incluso familiares. Para febrero de 2026, esas tasas son 3.56% para préstamos a corto plazo y 4.70% para préstamos a largo plazo (más de nueve años).​

“Un préstamo generalmente se considera ‘por debajo del mercado’ si su tasa de interés es menor que la Tasa Federal Aplicable,” dijo Felipe Janica, socio en EY-Colombia. “Así que 1% está muy por debajo del AFR.”

Si un familiar te cobra un interés del 1% en un préstamo a 15 años cuando el AFR es 3.86%, el IRS trata la diferencia como interés “imputado” (o “fantasma”). En un préstamo de $403,000, eso equivale a unos $11,525 anuales que tu familiar debe reportar como ingreso gravable—y la misma cantidad se considera un regalo para ti.

Esa cantidad también cuenta contra la exclusión anual de impuestos por donaciones del IRS de $19,000.

Tu préstamo no desaparece con tu familiar

Si tu prestamista familiar fallece mientras aún le debes dinero, ese préstamo no desaparece. Se convierte en parte de su patrimonio.

“El saldo no pagado se convierte en un activo del patrimonio,” dijo Keith Feinberg, estratega jefe de riqueza en Five Eleven Partners. “Si no se cobra, la carga pasa a las otras personas que heredan del patrimonio, ya que todo el patrimonio disminuiría en la cantidad no pagada del préstamo.”

Si el patrimonio perdona lo que debes—o no puedes pagarlo—la herencia de tus familiares se reduce en esa cantidad. Incluso si puedes pagar, el patrimonio ahora tiene el préstamo no pagado como un pagaré en lugar de efectivo, lo que puede complicar cómo se dividen los activos y crear tensión con otros herederos que puedan querer su parte ahora.

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Si no documentas correctamente el préstamo, “el IRS incluso puede decidir tratar el préstamo como un regalo constructivo y aplicar esto contra las exenciones de impuestos de donaciones y patrimonio de la abuela,” dijo Feinberg.

Cuando los préstamos familiares salen mal

Las reglas fiscales son manejables. La dinámica familiar, a menudo, no lo es.

“Compartir dinero en la familia casi siempre complica las relaciones, principalmente por las expectativas no dichas,” dijo Nathan Astle, consultor de terapia financiera en Beyond Finance, a Investopedia. “El mayor problema de pedir prestado a familiares es que los ‘términos y condiciones’ no suelen ser muy claros. La falta de claridad suele significar decepción y resentimiento.”

¿Qué pasa si pierdes tu trabajo y te atrasas en algunos pagos—espera el prestamista que priorices su préstamo sobre tus otras facturas? ¿Qué pasa si necesitan el dinero de vuelta antes de lo previsto? ¿Y si otros familiares se sienten ofendidos porque tú obtuviste un trato preferencial y ellos no? Estas conversaciones rara vez ocurren desde el principio, y para cuando suceden, las relaciones ya están tensas.

“La mejor decisión financiera no siempre es la correcta,” dijo Astle. “Si incumplo un acuerdo con un banco, las consecuencias son financieras. No significa que no me inviten a la cena de Acción de Gracias.”

Ponlo por escrito

Trátalo como un préstamo real porque el IRS también lo hará.

“Si vas a pedir dinero prestado a familiares, es muy recomendable poner el acuerdo por escrito,” dice Astle. “Los mejores contratos escritos no dejan lugar a malentendidos.”

Eso significa un pagaré escrito que especifique la cantidad del préstamo, la tasa de interés (en o por encima del AFR), el calendario de pagos y qué pasa si alguna de las partes fallece. Mantén registros de cada transacción.​

Configura pagos automáticos, guarda registros y asegúrate de que el prestamista hable con un profesional fiscal, ya que las reglas del IRS no son intuitivas para todos.

Cuándo alejarse

Di no si pagar sería un esfuerzo para tu presupuesto, si los familiares podrían necesitar ese dinero para sus necesidades, o si las relaciones familiares ya están tensas.​

“Esta situación puede cambiar tu vida,” dijo Astle. “Sin embargo, debes ser intencional y reflexivo sobre qué consecuencias relacionales podrían surgir si algo sale mal.”

Lee el artículo original en Investopedia

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