He estado pensando en la inversión en dividendos últimamente y me di cuenta de que la mayoría de las personas en realidad no entienden cómo funciona el tema de los impuestos. Como, estás ganando dinero con dividendos pero luego tienes que pagar impuestos sobre esos ingresos dependiendo de en qué cuenta tengas las acciones.

Aquí está la cosa: si tus acciones que pagan dividendos están en una cuenta de corretaje regular, sí, tendrás que pagar impuestos sobre esos dividendos. Pero si están en una cuenta con diferimiento de impuestos como una IRA o 401k, no pagas nada hasta que realmente retires. Una diferencia bastante grande si piensas a largo plazo.

Ahora, no todos los dividendos se gravan de la misma manera. Existe este concepto de dividendos calificados que en realidad reciben un tratamiento fiscal preferencial, es decir, tasas más bajas que los ingresos regulares. Para calificar, los dividendos deben provenir de una corporación estadounidense o de una empresa extranjera legítima (que esté en una bolsa de EE. UU. o cubierta por un tratado fiscal). También necesitas haber tenido la acción durante al menos 61 días en la ventana de 121 días alrededor de la fecha ex-dividendo. Si no cumples con alguno de estos requisitos, boom, estarás pagando tasas de impuesto sobre la renta ordinaria en su lugar.

Las categorías impositivas para los dividendos calificados son mucho más favorables. En 2021, podías estar en la categoría del 0% si tus ingresos estaban por debajo de $40,400 como contribuyente individual. Luego entraba en juego la tasa del 15%, y en el extremo superior, el 20%. Sin embargo, estos umbrales cambian cada año por la inflación, así que definitivamente revisa las tasas actuales si estás planificando.

Una cosa más que sorprende a la gente: hay un impuesto adicional del 3.8% sobre los ingresos netos de inversión en dividendos si eres un contribuyente de altos ingresos. Se aplica a partir de $200k para solteros, $250k para casados que presentan en conjunto. Así que la tributación de dividendos puede complicarse rápidamente dependiendo de tu nivel de ingresos.

Si quieres minimizar lo que pagas en impuestos sobre los dividendos, las estrategias más inteligentes son bastante sencillas. Mantén las acciones que pagan dividendos en cuentas de retiro cuando sea posible. Asegúrate de que los dividendos realmente califiquen para ese tratamiento fiscal más bajo. Y evita hacer operaciones a corto plazo que los descalifiquen; la paciencia aquí da sus frutos.

He estado usando Gate para rastrear algunos activos que pagan dividendos y, honestamente, entender primero las implicaciones fiscales hace una gran diferencia en tu estrategia. La mayoría de las personas solo se concentran en el rendimiento por dividendo sin pensar en los retornos netos después de impuestos que están obteniendo. Ahí es donde se construye la verdadera riqueza: cuando eres intencional tanto con los ingresos como con los impuestos asociados a ellos.