He estado profundizando en estrategias de jubilación y algo sigue surgiendo que probablemente más personas deberían considerar. La idea de mover fondos de 401k a una Roth IRA gradualmente tiene mucho sentido cuando realmente desglosas las matemáticas.

Aquí está lo que la mayoría de la gente no se da cuenta: un 401(k) tradicional se financia con dólares antes de impuestos, así que cuando retiras el dinero más tarde, pagas impuestos sobre todo: tanto lo que aportaste como lo que ganaste. Una Roth IRA invierte esa lógica. Pagas impuestos por adelantado, pero luego todos tus retiros futuros y ganancias son completamente libres de impuestos. Eso marca una diferencia enorme.

La estrategia que circula es mover el 401k a Roth IRA convirtiendo aproximadamente el 10% cada año en lugar de hacer una conversión grande de una sola vez. ¿Por qué? Porque cuando haces una conversión masiva de golpe, te golpea una factura fiscal enorme ese año. Distribuirlo significa que pagas impuestos gradualmente a tu tasa actual en lugar de potencialmente a tasas mucho más altas en el futuro.

Esto es lo que hace que la gente piense en esto ahora: las tasas de impuestos probablemente van a aumentar. Las reducciones de impuestos de 2017 expiran a finales de 2025, y sin una nueva legislación, podríamos ver que los tramos superiores suban del 37% a 39.6% o más. Si estás aplazando dinero en un 401(k) ahora mientras estás en un tramo más bajo, pero luego te jubilas cuando las tasas hayan subido, ¿estás apostando en tu contra? Por eso, el enfoque de mover gradualmente el 401k a Roth IRA tiene sentido: estás asegurando las tasas de impuestos de hoy en ese dinero.

Otro ángulo que importa: las Roth IRAs no tienen distribuciones mínimas requeridas durante tu vida. Los 401(k) tradicionales te obligan a empezar a retirar a cierta edad. Con una Roth, tu dinero simplemente sigue creciendo libre de impuestos todo el tiempo que quieras. Eso es dinero real que permanece en el mercado por más tiempo.

Ahora, esta estrategia no funciona para todos. Necesitas poder pagar los impuestos de conversión sin tocar los fondos de jubilación en sí, eso anula el propósito. Y tiene menos sentido si estás seguro de que estarás en una tasa de impuestos más baja en la jubilación o si planeas mudarte a un lugar sin impuesto estatal sobre la renta.

Pero si piensas que los impuestos van a subir, si puedes cubrir los costos de conversión con otras fuentes, y si no necesitas este dinero por al menos cinco años, las matemáticas de convertir gradualmente para mover el 401k a Roth IRA empiezan a parecer bastante sólidas. En diez años, tendrías todo tu 401(k) transferido, completamente libre de impuestos en adelante. Vale la pena pensarlo.