Acabo de darme cuenta de que muchas personas cometen errores en sus contribuciones a IRA y ni siquiera lo saben hasta la temporada de impuestos. Pensé en desglosar lo que realmente necesitas saber sobre los límites de contribución a IRA para 2024, ya que esto sorprende a muchas personas.

Así que aquí está la base: si estás poniendo dinero en una IRA Tradicional o Roth, el límite combinado para 2024 es de $7,000. Si tienes 50 años o más, obtienes un aumento adicional de $1,000 hasta $8,000. Bastante sencillo, pero aquí es donde la gente comete errores: puedes dividir tus contribuciones entre ambos tipos de cuentas, pero el total aún no puede exceder ese límite de contribución a IRA de 2024.

Pero espera, hay una trampa en la que la mayoría de la gente no piensa. Tus ingresos ganados deben respaldar realmente lo que estás contribuyendo. Si solo ganaste $4,000 ese año, no puedes contribuir $7,000 sin importar qué. Tu contribución máxima se limita a lo que realmente ganaste. Y por ingresos ganados, hablamos de salarios, ingresos por trabajo por cuenta propia, ese tipo de cosas, no ganancias de inversiones o intereses.

Las parejas casadas con un cónyuge que trabaja también deben prestar atención aquí. Si solo uno de ustedes trabaja, aún pueden contribuir ambos a las IRA, pero los ingresos del cónyuge que trabaja deben cubrir ambas contribuciones. Entonces, si ambos quieren alcanzar el límite de contribución a IRA para 2024, ese cónyuge que trabaja necesita ganar al menos $14,000.

Ahora, los límites de ingresos se vuelven complicados. Los contribuyentes con altos ingresos enfrentan problemas porque el IRS dice que tus ingresos determinan si puedes contribuir a una Roth o deducir una contribución a una IRA Tradicional. Utilizan algo llamado Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI) para determinar esto.

Para las IRA Tradicionales, si estás cubierto por un plan de jubilación en el trabajo y eres soltero, puedes deducir completamente tu contribución a la IRA para 2024 si tu MAGI es de $77,000 o menos. Si superas los $87,000, pierdes la deducción por completo. ¿Pareja casada presentando en conjunto con planes en el trabajo? Deducción completa hasta un MAGI combinado de $220,000, y se elimina completamente por encima de $240,000.

Las IRA Roth tienen sus propios límites de ingresos que son ligeramente diferentes. Ni siquiera puedes contribuir si superas ciertos umbrales, así que necesitas saber dónde se sitúan tus ingresos antes de poner dinero.

Aquí está lo importante: si accidentalmente contribuyes en exceso, debes corregirlo. Para las IRA Tradicionales, puedes simplemente dejar el dinero como una contribución no deducible si tus ingresos eran demasiado altos. Eso está permitido. Pero si realmente contribuiste demasiado, necesitas retirar el exceso más las ganancias antes de la fecha límite para presentar tus impuestos. Si no lo haces, te enfrentarás a una multa del 6% cada año que permanezca allí, además de una penalización del 10% por retiro anticipado cuando finalmente lo retires.

Las contribuciones en exceso a Roth son más estrictas. Cualquier exceso debe salir antes de la fecha límite de presentación, o pagarás esa penalización del 6% anualmente hasta que desaparezca. La misma penalización del 10% por retiro anticipado se aplica cuando lo retiras.

¿La forma más fácil de evitar este problema? Esperar hasta cerca de la fecha límite de abril para hacer tu contribución. Dado que bonos, aumentos y ganancias de capital pueden hacer que tu MAGI supere el límite inesperadamente, esperar te da tiempo para ver tu ingreso final real del año. De todos modos, tienes hasta el 15 de abril, así que no hay prisa.

Si no estás seguro de tu situación específica, habla con un profesional de impuestos. Las penalizaciones por equivocarte pueden eliminar cualquier beneficio que intentabas obtener ahorrando en primer lugar.