¿Acabas de comprar una casa o estás pensando en refinanciar? Aquí hay algo que la mayoría de la gente no se da cuenta: podrías deducir mucho más de tus costos de cierre de lo que piensas, especialmente si eso eleva tus deducciones detalladas totales por encima del umbral de la deducción estándar.

Primero, déjame aclarar la gran idea equivocada: no todos los costos de cierre son deducibles de impuestos. El IRS es bastante selectivo sobre lo que cuenta. En general, si es un gasto relacionado con impuestos o intereses, tienes una oportunidad de deducirlo. Pero hay algunos gastos que el IRS clasifica como intereses que la mayoría de nosotros no pensaríamos automáticamente de esa manera.

Vamos a desglosar qué costos de cierre son deducibles de impuestos cuando estás comprando. Los impuestos a la propiedad son deducibles en el año en que los pagas, pero hay un límite: solo puedes deducir hasta $10,000 combinados en impuestos a la propiedad, impuestos sobre ventas e impuestos sobre la renta estatal/local. Si estás casado y presentas por separado, ese límite baja a $5,000.

Luego está el interés prepagado. Cuando cierras a mitad de mes, debes al prestamista intereses por esos días parciales antes de tu primer pago oficial. Eso es deducible igual que los intereses hipotecarios regulares. Hablando de intereses hipotecarios, si tu préstamo está garantizado por tu casa y el dinero se utilizó para comprar o mejorar tu residencia principal o una segunda vivienda, puedes deducirlo. Pero hay un límite: solo los intereses de los primeros $750,000 de deuda hipotecaria califican (o $375,000 si presentas por separado).

Los puntos de descuento son otra cosa que la gente suele olvidar. ¿Esos puntos que pagas para reducir tu tasa de interés? El IRS los trata como intereses prepagados, por lo que generalmente son deducibles en el año en que los pagas. Lo mismo con las tarifas de originación del préstamo: los cargos por suscripción y procesamiento que te cobra tu prestamista. Incluso puedes deducir estos si el vendedor los pagó en tu nombre, siempre que se cumplan ciertas condiciones.

Las primas de seguro hipotecario también son deducibles: ya sea PMI, tarifas de financiamiento VA, tarifas de garantía USDA o seguro FHA. Solo que esta deducción entra y sale dependiendo de los niveles de ingreso, así que revisa las reglas actuales antes de reclamarla.

Ahora, lo que no califica: tasaciones de la vivienda, inspecciones, seguro de título, tarifas de depósito en garantía, honorarios de abogados, cuotas de la asociación de propietarios, tarifas por inundación, garantías, informes de crédito, impuestos de transferencia y muchas otras cosas. Es frustrante, pero solo los intereses hipotecarios y los impuestos a la propiedad reciben el tratamiento de deducción.

Si estás vendiendo, las cosas cambian un poco. No podrás deducir los costos de cierre de la misma manera, pero puedes agregar ciertos gastos al costo base de tu casa en su lugar: búsquedas de título, honorarios legales, tarifas de grabación, costos de encuesta e impuestos de transferencia. Las comisiones inmobiliarias y otros gastos de venta también cuentan. Agregar estos a tu base reduce tus impuestos sobre ganancias de capital cuando vendes con ganancia.

La conclusión: entender qué costos de cierre son deducibles de impuestos puede afectar seriamente tu situación fiscal, especialmente en el año en que compras o refinancias. Podría valer la pena detallar las deducciones en lugar de tomar la deducción estándar si tus costos de cierre te llevan por encima de ese umbral. Definitivamente vale la pena hacer los cálculos o hablar con un profesional de impuestos sobre tu situación específica.