Acabo de darme cuenta de que muchos inversionistas en acciones no entienden bien los impuestos sobre los dividendos de sus acciones. Pero si saben cómo hacerlo, pueden ser más inteligentes en la gestión de sus ingresos por dividendos.

Entonces, así, si tienes acciones que pagan dividendos, básicamente recibes ingresos pasivos de esos dividendos. Pero estos ingresos estarán sujetos a impuestos, dependiendo del tipo de cuenta que tengas. Si los dividendos de esas acciones están en una cuenta normal (no en una cuenta de retiro), entonces los dividendos que ingresan deben ser reportados como ingreso.

En muchos países, incluido el sistema fiscal de EE. UU., hay buenas noticias: los dividendos a menudo tienen una tasa impositiva más baja en comparación con los ingresos normales. Esto se llama dividendos calificados. Pero hay requisitos. Primero, los dividendos deben provenir de una empresa estadounidense o de una empresa extranjera calificada (generalmente cotizada en bolsas grandes o con un tratado fiscal). Segundo, los dividendos no deben provenir de categorías específicas como bancos mutuales o planes de acciones para empleados. Tercero, debes mantener las acciones durante al menos 61 días en un período de 121 días antes de la fecha ex-dividendo. Si no se cumple alguna de estas condiciones, los dividendos se consideran ingresos ordinarios y se gravan a la tasa normal.

En cuanto al porcentaje de impuestos sobre los dividendos, esto depende de tus ingresos totales y tu estado de declaración. Los dividendos calificados generalmente se gravan al 0 %, 15 % o 20 %, dependiendo del tramo de ingresos. Mientras tanto, los dividendos no calificados están sujetos a una tarifa de ingreso ordinario mucho más alta. Además, si tus ingresos por inversiones son altos, hay un impuesto adicional del 3.8 % para los contribuyentes de altos ingresos.

Hay varias estrategias que puedes probar para minimizar los impuestos sobre los dividendos. Primero, guarda las acciones que pagan dividendos en cuentas con diferimiento de impuestos, como una IRA o un fondo de retiro. De esta forma, no pagas impuestos cuando ingresan los dividendos, sino cuando retiras los fondos. Segundo, asegúrate de que las acciones que eliges sean elegibles para el tratamiento de dividendos calificados. Si son acciones extranjeras, verifica si la compañía cumple con los requisitos. Tercero, evita hacer muchas operaciones de compra y venta. Si mantienes las acciones por muy poco tiempo, los dividendos pueden no calificar y los impuestos pueden aumentar mucho.

En resumen, los impuestos sobre los dividendos de acciones no son algo que debas temer si sabes cómo hacerlo. Con una planificación adecuada, puedes maximizar tus ingresos pasivos por dividendos y pagar la menor cantidad de impuestos posible. Vale la pena investigar más a fondo antes de comenzar a invertir en acciones que pagan dividendos.