¿Quieres enseñar a tus hijos a invertir pero no sabes por dónde empezar? Últimamente también he estado reflexionando sobre este tema y he descubierto que en realidad hay varias opciones bastante buenas.

Primero, hay que aclarar un punto: las opciones para que menores abran cuentas de inversión directamente son limitadas, pero como padres, podemos abrir cuentas en nombre de los hijos. La clave está en elegir el tipo de cuenta correcto, lo cual depende de si el niño tiene ingresos sujetos a impuestos.

Si el niño tiene ingresos por trabajos a tiempo parcial, recomiendo considerar una IRA Roth custodial (Custodial Roth IRA). Esta es una de las mejores opciones de inversión para niños, ya que las contribuciones pueden crecer libres de impuestos y, después de 5 años, el niño incluso puede usar ese dinero para gastos importantes, como comprar un coche o pagar la entrada de una casa. Lo más importante es que, cuando se utilice para gastos educativos calificados, no se pagarán penalizaciones por retiro anticipado.

¿Y si el niño no tiene ingresos? Entonces, el plan de ahorro educativo 529 merece atención. Esta herramienta es especialmente útil para ahorrar para la universidad: no tiene límite de contribución, cualquier persona puede abrir una cuenta, y las ganancias al retirar para gastos educativos calificados están completamente libres de impuestos. Dependiendo del estado en que vivas, las contribuciones también pueden ser deducibles de impuestos. En comparación, la cuenta Coverdell, aunque también buena, tiene un límite de contribución anual de 2000 dólares y restricciones de ingreso para familias de altos ingresos.

También están las cuentas fiduciarias UGMA/UTMA, que ofrecen mayor flexibilidad: los fondos no solo pueden usarse para educación, sino para cualquier cosa que beneficie al niño. Cuando el niño alcanza la mayoría de edad, tiene control total de la cuenta. Sin embargo, esta flexibilidad tiene un costo: las ventajas fiscales no son tan buenas como en el plan 529.

Si quieres que el niño participe más temprano en decisiones de inversión, puedes considerar una cuenta de corretaje para adolescentes. Fidelity lanzó en 2021 una cuenta juvenil que permite a jóvenes de 13 a 17 años invertir directamente en acciones, ETFs y fondos en EE. UU., incluso en fracciones de acciones. Aunque estas cuentas no ofrecen ventajas fiscales, sí brindan al niño un sentido de propiedad y participación real, lo cual ayuda a cultivar hábitos de inversión a largo plazo.

Otra opción sencilla es invertir en una cuenta de corretaje a tu nombre para el niño. Así tienes control total sobre las decisiones, pero recuerda que las ganancias por ventas generarán impuestos sobre las ganancias de capital, y la tasa puede ser alta.

¿Por qué invertir para los hijos desde temprano? El poder del interés compuesto no debe subestimarse. Comenzar a invertir unos pocos dólares cada mes desde que el niño tiene 1 año, puede generar una cantidad de dinero mucho mayor de lo que imaginas cuando cumpla 18. Esto no solo ayuda a crear un fondo para su educación, sino que también reduce significativamente la necesidad de préstamos en el futuro. Según datos de Vanguard, las tasas de matrícula en universidades públicas podrían subir de los actuales 22,000 dólares a 52,000 dólares en 2039, justo cuando un niño de 1 año estaría entrando a la universidad.

Pero hay algunos aspectos importantes a tener en cuenta. Primero, el impacto en la ayuda financiera. Diferentes tipos de cuentas afectan de manera distinta la solicitud de ayuda federal FAFSA. Los fondos en una IRA custodial no se reportan como activos, pero si se retiran para educación, ese dinero se considera ingreso del estudiante. El plan 529 tiene un impacto menor. Las cuentas UGMA/UTMA, al considerarse activos del estudiante, afectan más. Si la cuenta Coverdell la tienen abuelos u otros familiares, solo la parte retirada se considera, pero eso se cuenta como ingreso del estudiante, lo que puede reducir la elegibilidad para ayuda basada en necesidades.

En segundo lugar, el impuesto de donaciones. En 2022, contribuir más de 16,000 dólares por niño puede activar el impuesto de donaciones. Es una medida del gobierno para evitar que las personas evadan impuestos mediante regalos. Antes de abrir una cuenta, lo mejor es consultar a un asesor fiscal.

Por último, no olvides cuidar primero tus finanzas. Si no tienes suficiente ahorro para la jubilación o un fondo de emergencia, deberías priorizar eso. Invertir en el futuro de tus hijos es importante, pero la base financiera sólida para ti mismo lo es aún más.

En resumen, invertir para los hijos es una excelente forma de enseñarles conceptos financieros y construir una base económica sólida. La clave está en elegir el tipo de cuenta correcto, entender las implicaciones fiscales y de ayuda, y empezar desde pequeños. Involucra a los niños en todo el proceso, enséñales sobre gestión de riesgos y el poder del interés compuesto — esa es la verdadera valor que puede ofrecer la mejor inversión para los niños.