Acabo de tener una conversación con alguien sobre su plan patrimonial y me di cuenta de que muchas personas cometen los mismos errores al crear un fideicomiso en vida. Así que pensé en compartir qué no deberías poner en un fideicomiso en vida, porque equivocarse en esto puede generar verdaderos dolores de cabeza.

Primero, déjame explicar por qué los fideicomisos en vida son importantes. La sucesión es básicamente el proceso legal que ocurre después de que mueres, y puede ser lento, costoso y complicado. Un fideicomiso en vida te permite evitar ese proceso. Es como decir: aquí está mi conjunto de activos, yo lo controlo ahora, y cuando ya no esté, mi fiduciario lo maneja según mis deseos. Sin necesidad de involucrar al tribunal. Una configuración bastante sencilla.

Pero aquí es donde la gente comete errores. No todo debería entrar en ese conjunto.

Las cuentas de retiro calificadas son las principales. ¿Tu IRA, 401(, o 403)? No pongas esas en un fideicomiso en vida. Sé que parece lógico consolidar todo, pero las consecuencias fiscales no valen la pena. Estas cuentas tienen su propio sistema de designación de beneficiarios, que en realidad funciona mejor. Ese dinero pasa por alto la sucesión de todos modos a través de ese mecanismo.

La misma lógica se aplica a las Cuentas de Ahorro para la Salud. Las HSA ya son cuentas individuales con un tratamiento fiscal especial. Crecen libres de impuestos y los retiros para gastos médicos no se gravan. Poner esas cuentas en un fideicomiso complica esa estructura. Solo nombra un beneficiario en la propia cuenta.

El seguro de vida es más complicado. Técnicamente puedes ponerlo en un fideicomiso, pero depende de si tu fideicomiso es revocable o irrevocable, y qué quieres lograr. Algunas personas usan fideicomisos irrevocables de seguros de vida para planificación de Medicaid, otras mantienen la póliza a su nombre con un beneficiario. Realmente necesitas pensar en los detalles específicos.

Aquí está el que la gente no siempre piensa: las cuentas a las que realmente necesitas acceder regularmente. Si pones dinero en un fideicomiso irrevocable, puede que no puedas tocarlo fácilmente. Eso va en contra del propósito de tener fondos líquidos disponibles. Una mejor opción es abrir una cuenta conjunta con un beneficiario designado, o usar una cuenta pagadera a la muerte. De esa forma, los fondos llegan rápidamente a tus beneficiarios sin bloquearte.

El punto más importante sobre qué no deberías poner en un fideicomiso en vida es entender realmente el propósito de tu fideicomiso. Un fideicomiso en vida no es una solución para todo. Es una herramienta específica para activos específicos. Si estás pensando en crear uno, habla con un abogado especializado en planificación patrimonial que entienda las particularidades. El proceso de sucesión ya es bastante largo sin complicar innecesariamente la estructura de tu fideicomiso.